1.分录
借：库存现金 20000
贷：其他应付款——某公司 20000
借：其他应付款——某公司 20000
贷：银行存款 20000
2.需要附的原始凭证
转出需要对方提供要求转回的加盖公章的文字申请，以及你公司相关负责人同意的文字材料
现实工作中，暂挂“其他应付款——待查款项”，以现金缴款单作为原始凭证。具体会计分录可以参考楼上。
要尽快查明款项来源后，以书面证明作为原始凭证，再做相应账务处理。
内容全部来源于网络收集，如有侵权，请联系网站删除：QQ：24596024